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Finanzas sostenibles para pymes y autónomos: por qué son importantes/0 Comentarios/en , , /por

Finanzas sostenibles para pymes y autónomos: por qué son importantes

Las finanzas sostenibles están ganando protagonismo. La sostenibilidad ya no afecta únicamente a las grandes empresas: también puede influir en el acceso a financiación, en las relaciones con clientes y proveedores y en la competitividad de los pequeños negocios como pymes, micro empresas y autónomos.

Pero ¿qué significa realmente financiarse de forma sostenible y por qué debería interesar a una pyme?

¿Qué son las finanzas sostenibles?

Las finanzas sostenibles incorporan criterios ambientales, sociales y de gobernanza (ASG) a las decisiones financieras, además de los criterios económicos y de riesgo tradicionales.

Según la guía Vocabulario Esencial de Finanzas Sostenibles para PYMEs y Autónomos de Spainsif, la financiación sostenible tiene en cuenta las características ASG del proyecto, de la empresa que solicita financiación.

Esto puede incluir cuestiones como el consumo de energía, las emisiones, la gestión de residuos, las condiciones laborales, la igualdad, la gestión de riesgos o las prácticas de buen gobierno.

¿Por qué son importantes para pymes y autónomos?

Una de las principales oportunidades es el acceso a productos financieros destinados a apoyar determinadas inversiones sostenibles.

Por ejemplo, los préstamos verdes pueden financiar proyectos relacionados con eficiencia energética, energías renovables, movilidad sostenible o mejora ambiental de instalaciones.

También existen préstamos ligados a la sostenibilidad, cuyas condiciones pueden vincularse al cumplimiento de determinados objetivos medibles, como reducir el consumo energético, las emisiones o los residuos.

Esto no significa que cualquier empresa sostenible vaya a obtener automáticamente mejores condiciones financieras. Los criterios dependen de cada entidad y de las características del proyecto. Pero sí muestra una tendencia clara: la sostenibilidad empieza a incorporarse a las decisiones de financiación empresarial.

Los clientes y los bancos piden más información ASG

Existe además otro factor especialmente relevante para las pymes: las grandes empresas están solicitando cada vez más información sobre sostenibilidad a sus proveedores.

La guía de Spainsif recoge, por ejemplo, el confirming sostenible, un instrumento mediante el cual las condiciones de financiación de los proveedores pueden estar relacionadas con su desempeño en sostenibilidad.

Las entidades financieras también pueden analizar aspectos ASG dentro de sus procesos de evaluación.

Por ello, disponer de información básica sobre consumo energético, emisiones, residuos, plantilla, salud y seguridad, igualdad o gestión de riesgos puede facilitar que una pyme responda a las solicitudes de clientes, bancos y otras partes interesadas.

VSME: una referencia para empezar

Las pymes europeas cuentan además con el VSME, Estándar Voluntario Europeo de Reporte de Sostenibilidad para pymes, el estándar voluntario de información sobre sostenibilidad dirigido a pymes no cotizadas y microempresas, con el objetivo de facilitar su respuesta a las solicitudes de información de clientes, bancos e inversores.

La Comisión Europea recomienda desde 2025 el uso del VSME, diseñado para que las empresas no sujetas a la CSRD puedan organizar y comunicar información de sostenibilidad de una forma más sencilla y proporcionada.

Entre sus objetivos se encuentra precisamente facilitar la respuesta a las necesidades de información de clientes y entidades financieras.

Sostenibilidad y financiación: empezar por medir

Para una pyme o un autónomo, prepararse para las finanzas sostenibles no significa elaborar complejos informes.

El primer paso es mucho más sencillo: identificar los aspectos ASG relevantes para el negocio, medir algunos indicadores básicos y establecer objetivos de mejora.

En Cabal Consulting ayudamos a empresas a integrar la sostenibilidad en su gestión de una forma adaptada a su tamaño y recursos.

Porque gestionar mejor la sostenibilidad no solo permite reducir impactos: también puede ayudar a gestionar riesgos, responder a clientes, acceder a nuevas oportunidades y mejorar la competitividad de la empresa

Fuente de referencia: Spainsif, Vocabulario Esencial de Finanzas Sostenibles para PYMEs y Autónomos.

Descárgatela

Vocabulario-Esencial-de-Finanzas-Sostenibles-para-pymes-y-autónomos

El Distintivo ESR y la conexión con las Normas NIIF de Sostenibilidad y Clima/0 Comentarios/en , /por

Por Jazmín Rodríguez.

En nuestro contexto hiperconectado, donde la inteligencia artificial ya es una herramienta para analizar cadenas de suministro y de valor en tiempo real y las decisiones de inversión se toman con algoritmos que leen riesgos Ambientales, Sociales y de Gobernanza en segundos, alinearse a los criterios ASG ya no es opcional: es un requerimiento estratégico.

Los criterios ASG bien gestionados puede reducir costos operativos, proteger tu reputación y abrir la puerta a financiamientos verdes que ya exige información de sostenibilidad tan rigurosa como la financiera.

El Distintivo ESR es mucho más que un logo para ostentar, es un puente operativo entre la realidad diaria de la compañía y marcos globales más importantes como:

  • Los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) de la ONU.
  • Las Normas Internacionales de Información Financiera de Sostenibilidad y Clima S1 y S2 (NIIF/IFRS en inglés) estándares globales emitidos por la Fundación IFRS del IASB (International Accounting Standards Board).
  • Las Normas de Información de Sostenibilidad (NIS) del Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF) en México.

¿Cómo el Distintivo ESR ayuda al liderazgo?

Al exigir evidencias de prácticas en temas como trabajo digno, cadena de valor responsable, huella ambiental y ética corporativa, el Distintivo ESR alinea a la generación de datos consistentes, que luego se pueden utilizar directamente en los reportes NIIF/NIS.

Algunos ejemplos:

  1. Al documentar con el Distintivo ESR tus políticas de clima laboral, diversidad y bienestar, ya tienes la base de indicadores sociales (rotación, accidentabilidad, brecha salarial de género) que pide un informe NIS y que se conectan con riesgos de capital humano en divulgaciones tipo IFRS S1.
  2. Al documentar y medir el consumo de energía, agua y emisiones para el Distintivo ESR, creas series históricas que alimentan análisis de riesgos climáticos y de transición (escenarios, metas, desempeño) alineados con IFRS S2 Divulgaciones relacionadas con el clima y con los ODS 7 Energía asequible y no contaminante, 12 Producción y consumo responsables y 13 Acción por el clima.
  3. Al formalizar tu código de ética, mecanismos de denuncia y gobierno corporativo, generas información que se integra al apartado de riesgos de corrupción, cumplimiento y controles internos que hoy miran tanto NIIF como NIS.

El Distintivo ESR ayudar a poner orden en tu gestión

En la práctica, el ESR funciona como un “centro o base de control” donde ordenas procesos, indicadores y evidencias, que después hacen mucho más sencillo preparar informes integrados: en lugar de empezar de cero para NIIF/NIS, partes de un inventario ASG validado. Eso reduce tiempos de cierre, costos de consultoría, riesgos de inconsistencias entre una narrativa de sostenibilidad y las cifras financieras, y resulta en algo esencial: trazabilidad.

En Cabal Consulting hemos detectado que las empresas que buscan obtener el Distintivo ESR, terminan con tableros de indicadores ASG listos para alimentar su informacióin de sostenibilidad bajo NIIF y sus primeros informes NIS. Así que les ayudamos a traducir sus prácticas en métricas, matrices de riesgos y narrativas que hacen sentido tanto para el área de Sostenibilidad como para Finanzas, Auditoría y Consejo de Administración.

Este es el punto clave: no se trata sólo de “obtener el Distintivo ESR”, sino de convertirlo en la plataforma que ordena tu información ASG para que hablar el lenguaje de los ODS, de las NIIF y de las NIS sea natural, no una carga extra.

En Cabal Consulting te acompañamos desde el levantamiento de información para el Distintivo ESR hasta la traducción de esos datos en insumos listos para tus informes NIIF/NIS.

¡Contáctanos para ayudarte a migrar a una estrategia de sostenibilidad sólida!

Workshop: cómo diseñar buenas prácticas empresariales sostenibles/0 Comentarios/en , , /por

Cómo diseñar buenas prácticas empresariales sostenibles y generar un impacto positivo

 

Por Jazmín Rodríguez

En un mundo interconectado, las empresas no solo deben enfocarse en maximizar sus beneficios económicos, sino también en contribuir al bienestar social y ambiental, además de minimizar sus impactos negativos en el medio ambiente y las personas. La Responsabilidad Social Corporativa (RSC) y los Criterios Ambientales Sociales y de Gobernanza (ASG) se han convertido en conceptos fundamentales que abogan por la integración de prácticas éticas en las operaciones empresariales.

Una buena práctica de RSC también fortalece la reputación y la sostenibilidad a largo plazo de las organizaciones. En este artículo, revisaremos lo qué constituye una buena práctica de responsabilidad social corporativa y los beneficios que conlleva.

¿Qué es una buena práctica de responsabilidad social?

Una buena práctica de RSC se refiere a cualquier acción o estrategia implementada por una empresa que busca generar un impacto positivo en la sociedad y el medio ambiente. Estas prácticas pueden variar ampliamente, desde programas de voluntariado corporativo hasta iniciativas de sostenibilidad ambiental, pasando por políticas de equidad e inclusión en el lugar de trabajo.

Por ejemplo, una empresa que implementa un programa de reciclaje interno y promueve el uso responsable de recursos naturales está adoptando una buena práctica ambiental. Del mismo modo, una organización que se compromete a contratar a personas de diversas comunidades y fomenta un ambiente laboral inclusivo está practicando la responsabilidad social en el ámbito social.

Beneficios de las buenas prácticas de RSC

  • Mejora de la reputación empresarial: las empresas que adoptan buenas prácticas de RSC suelen ser percibidas como más éticas y responsables. Esto puede traducirse en una mayor lealtad por parte de los clientes, quienes prefieren apoyar marcas que demuestran un compromiso genuino con causas sociales y ambientales.
  • Aumento del compromiso del empleado: implementar políticas que promuevan la diversidad, la equidad y el bienestar laboral puede resultar en un ambiente de trabajo más positivo. Los empleados se sienten más motivados y comprometidos cuando saben que su empresa se preocupa por su bienestar y el impacto que tiene en la sociedad.
  • Reducción de riesgos: adoptar buenas prácticas de RSC puede ayudar a las empresas a anticiparse y mitigar riesgos relacionados con problemas sociales o ambientales. Al ser proactivas, las organizaciones pueden evitar crisis reputacionales o legales que podrían surgir por negligencia.
  • Contribución al desarrollo sostenible: las buenas prácticas corporativas no solo benefician a las empresas, sino que también contribuyen al desarrollo sostenible de las comunidades donde operan. Al invertir en proyectos sociales o ambientales, las empresas ayudan a construir un futuro más sostenible para todos e inspiran a otras organizaciones a crear valor para la sociedad.

Estos beneficios generan ventajas competitivas. En un mercado cada vez más exigente, adoptar programas de RSC  ayuda a las empresas a diferenciarse en el mercado. Además, los consumidores actuales valoran cada vez más las prácticas sostenibles y éticas, lo que puede convertirse en una ventaja competitiva significativa.

¿Cómo hacer una buena práctica y generar impacto?

Las buenas prácticas de responsabilidad social corporativa son esenciales para construir un entorno empresarial más ético y sostenible. No solo generan beneficios tangibles para las empresas, como una mejor reputación y mayor compromiso del empleado, sino que también contribuyen al bienestar general de la sociedad y del planeta.

En un contexto donde los consumidores son cada vez más conscientes del impacto social y ambiental de sus decisiones, adoptar estas prácticas no es solo una opción, sino una necesidad para cualquier empresa que aspire a prosperar en el futuro. La RSC y / o la adopción de criterios ASG no son simplemente un añadido; son parte integral del éxito empresarial

Si quieres generar un impacto positivo en la sociedad o el medio ambiente, únete al workshop gratuito que hemos preparado junto a la Universidad Earth&Life de México el próximo miércoles, 26 de marzo,  facilitado por nuestra colaboradora y consultora en México,  Jazmín Rodríguez Acebo.

  • 10:00 a.m. (Ciudad de México, México)
  • 05:00 p.m. – 06:00 p.m (Madrid, España)

Inscripciones al workshop “Cómo diseñar buenas prácticas empresariales sostenibles

En esta sesión aprenderás a:

  • Aplicar un modelo paso a paso para desarrollar proyectos con impacto sostenible.
  •  Analizar ejemplos de mejores prácticas nacionales e internacionales.
  • Implementar estrategias efectivas en proyectos sociales y ambientales.

Recibe tu constancia con valor curricular.

Dirigido a: 

  • Profesionales del sector social y ambiental que gestionan proyectos.
  •  Emprendedores sociales.
  • Consultores en sostenibilidad y responsabilidad social.
  • Académicos interesados en evaluación de impacto y desarrollo sostenible.
  • ONGs, instituciones gubernamentales y empresas comprometidas con proyectos de RS y ambiental.

Inscripciones: Registro

 

¿Qué son las Normas de Información de Sostenibilidad (NIS) de México?

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Retos y oportunidades en México relacionados con el Desarrollo Sostenible/0 Comentarios/en , /por

Retos y oportunidades en México relacionados con el Desarrollo Sostenible

 

Existe un gran número de retos y oportunidades en el marco del Desarrollo Sostenible en México.  A principios del año 2020,  Laurence D. Fink, el fundador, presidente y director ejecutivo de BlackRock, la mayor gestora de fondos de inversión del planeta, visitó México donde expuso su visión a los consejeros de Citibanamex, el tercer banco de México por activos, después de BBVA y Santander.

El presidente de Black Rock es bien conocido por su “activismo” en el ámbito de la Sostenibilidad que ha agitado los cimientos de las finanzas y por ende, de la forma de hacer negocios. Meses antes trascendió que se había reunido con el presidente de México, Andrés Manuel López Obrador, quien está siendo criticado por distintos sectores por el retroceso en materia de lucha contra el cambio climático y poca sensibilidad con la protección del medio ambiente por su proyecto de construcción del Tren Maya, que atraviesa 5 estados mexicanos y recorrerá 1.400 km por zonas de enorme riqueza ambiental y biodiversidad.

Además, en el Plan Nacional de Desarrollo 2019-2024, un documento de 74 páginas, que establece las prioridades del Ejecutivo para su mandato, “el desarrollo sostenible” se menciona en 4 ocasiones, no hay ni ninguna línea o programa dirigido a la conservación y protección del medio ambiente, el cambio climático o la transición energética, ámbitos en los que México había mostrado una importante iniciativa en los últimos años. En cuanto al sector energético, el Plan nacional de Desarrollo declara que “un propósito de importancia estratégica para la presente administración es el rescate de Pemex y CFE para que vuelvan a operar como palancas del desarrollo nacional.”

Este contexto  ha supuesto un retroceso en materia de inversión en temas relacionados con la Sostenibilidad.

Así lo confirma el 70% de la Alta Dirección de México, que considera que existe un  nivel bajo de desarrollo sobre la Sostenibilidad, donde solo 31% de las empresas cuenta con un presupuesto asignado para temas de Sostenibilidad,  según destaca el Informe Desarrollo Sostenible en México 2020, estudio bienal de KPMG en México. Según este mismo estudio, el 65% considera que el nivel de su organización es de alto a medio, 5% menos que en 2018.

Estrategia de Sostenibilidad

El estudio pregunta a los ejecutivos sobre las herramientas para aplicar el Desarrollo sostenible en su estrategia y comunicación. Los ejecutivos reconocen que solo el 21% cuenta con un ejercicio de materialidad para identificar los temas de Sostenibilidad (ambiental, social y económica)

Y estos son los estándares que según el citado Estudio más se utilizan:

  1. Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS), visión 2030 (23%)
  2. Global Reporting Initiative (GRI) (22%)
  3. ISO 26000 (16%)
  4. Otros, específicos de su industria (14%)
  5. Diez Principios del Pacto Mundial (11%)
  6. Carbon Disclosure Project (CDP) (8%)

Retroceso en materia de lucha contra el cambio climático

En México existe desde 2012 una ley pionera a nivel internacional en materia de lucha contra el cambio climático (Ley General de Cambio Climático (LGCC, 2012). Esta norma contempla y fomenta acciones a través de la mitigación y adaptación a los efectos del cambio climático, estableciendo objetivos y metas concretas para reducir el volumen nacional de emisiones de GEI.

La ley fue revisada en 2018 para adaptar los compromisos de México en el Acuerdo de París durante la COP21, donde México se había comprometido
a reducir 22% de sus emisiones de GEI,  aumentando a 36% esta reducción condicionada al apoyo y financiamiento internacional para 2030. Actualmente existe un rezago y un desconocimiento sobre esta Ley según el  Estudio al que aludimos

  • El 15% de los encuestados conoce la Ley General de Cambio Climático y su reglamento, frente al 28% de 2018
  • El 69% no cuenta con un inventario de CO2 en su organización (vs. 44% en 2018)
  • El 27% planea realizar un inventario de CO2 en menos de un año (vs. 36% en 2018)

Indicadores críticos

Los participantes en el Estudio afirman tener identificados indicadores críticos para el negocio como son:

  1. Responsabilidad del producto (59%)
  2. Prácticas laborales (59%)
  3. Energía (54%)
  4. Agua (52%)
  5. Residuos (48%)
  6. Derechos humanos (47%)
  7. Comunidades (34%)
  8. Cambio climático (25%)
  9. Biodiversidad (13%)

Acceso al informe.

Desarrollo Sostenible en México 2020

Cabal Consulting apuesta por el desarrollo sostenible en la internacionalización España México

Cabal Consulting nació en 2015 para dar respuesta a los retos en materia de Desarrollo sostenible a empresas de México y España.

No es casualidad que operamos en estos 2 países, ya que ambos cuentan con grandes sinergias y oportunidades, además de lazos culturales e históricos comunes.  México es el segundo destino de las inversiones españolas y hay más de 6.000 empresas con capital español en este país. España es el tercer destino de las inversiones de México, y éste se ha convertido en el séptimo inversor en el país.

Existe  una oportunidad para que organizaciones de ambos países desarrollen más fórmulas de cooperación y entendimiento en materia de desarrollo sostenible, como la puesta en marcha de proyectos dirigidos a la consecución de los Objetivos de Desarrollo sostenible.

Desde nuestra experiencia con organizaciones de ambos países, podemos compartir experiencia y  conocimiento, logrando aunar las diferentes visiones, retos y perspectivas sobre este asunto con 3 objetivos fundamentales:

  1. Sumar fuerzas para avanzar en el Desarrollo sostenible.
  2. Facilitar las operaciones.
  3. Mejorar la reputación de las empresas españolas y mexicanas.

Referencias

  • Desarrollo Sostenible en México es un estudio bienal realizado por KPMG en Mexico, que en 2020 contó con la participación de 294 directivos de diversas organizaciones –67% de capital nacional– incluyendo directores generales, gerentes, presidentes y miembros del Consejo. Las industrias participantes son: 16% manufactura/industrial, 13% servicios, 12% servicios financieros, 10% automotriz, 8% alimentos y bebidas, 7% construcción/infraestructura, 6% consumo/retail, 4% química/farmacéutica, 3% energía y recursos naturales, 3% entidades no lucrativas, 3% salud, 2% inmobiliario, 1% hotelería y turismo, 1% transporte, 1% electrónicos/software, 1% telecomunicaciones, 9% otra
  • Plan Nacional de Desarrollo 2019-2024
  • El Financiero “La Reforma energética de AMLO“, por Dario Celis, publicado el 2 de marzo de 2020, https://www.elfinanciero.com.mx/opinion/dario-celis/la-reforma-energetica-de-amlo

 

Importancia de la visita a México, de Larry Fink, presidente del mayor gestor de fondos de inversión del planeta

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CABAL CONSULTING participa en el II Encuentro sobre Economía Circular y gestión de Residuos Plásticos en la Ciudad de México

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Expertos en medio ambiente, organizaciones de la sociedad civil, empresas del sector de residuos, consultores, Academia y organizaciones empresariales, entre otros, participaron en el  Segundo Encuentro sobre Economía Circular y la Gestión de Residuos Plásticos celebrado en la Ciudad de México, el pasado 30 de octubre, organizado por el Instituto de Recursos Mundiales (WRI México).

Este encuentro busca consolidar información sobre el “impacto que tienen las políticas públicas en el manejo de los residuos plásticos, considerando el modelo regenerativo de la economía circular”,  señala Adriana Lobo, directora ejecutiva de WRI México.

En México y América latina se están poniendo en marcha diferentes iniciativas  legislativas para acabar con el plástico de un solo uso. En este Encuentro se analizó el impacto de estas iniciativas con el fin de recabar información y  trasladar propuestas de mejora  teniendo en cuenta un  modelo de economía circular,  “que enfatice en la eliminación de residuos, en la  reutilización, en el reciclaje y la recuperación de materiales, en el uso reducido de recursos finitos, en un cambio hacia alternativas renovables y en la reducción de las externalidades negativas, como la contaminación”, Fairuz Loutfi, gerente de eficiencia energética en WRI México.

Durante la reunión celebrada en la Ciudad de México, se presentaron ” cuatro notas factuales” que describen el estado actual de las políticas públicas para la gestión de residuos plásticos en México y América Latina. Los grupos de trabajo analizaron las distintas iniciativas que se pueden poner en marcha para poner las bases de una economía circular como:

  • Prohibiciones
  • Impuestos
  • Esquemas de depósito-reembolso
  • Responsabilidad Extendida del Productor (REP)

La directora de CABAL CONSULTING, Belén Merino, participó en el grupo de trabajo que analizó “los impuestos” como una de las medidas para impulsar las políticas públicas de reducción del uso de plásticos.

Si te interesa el tema y quieres saber escribe a info@cabalconsulting.com